Como separar a conta pessoal da conta da empresa

Como separar a conta pessoal da conta da empresa? Faça a empresa receber e pagar tudo só pela conta do CNPJ e defina por escrito como o sócio retira dinheiro dela: pró-labore em data fixa, lucro depois do fechamento e reembolso com comprovante. A separação é o que dá clareza ao lucro e protege o patrimônio do sócio.

Quem já misturou as contas encontra o roteiro de limpeza e o risco jurídico em Misturar conta PF e PJ: por que dá problema e como separar as contas da empresa e do sócio. Esta página é o passo a passo para começar agora.

Como separar a conta pessoal da conta da empresa e por que vale a pena?

O Código Civil, art. 49-A, estabelece que a pessoa jurídica não se confunde com os seus sócios. Essa autonomia patrimonial é um instrumento lícito de separar riscos.

Quando a separação deixa de existir de fato, o art. 50 permite ao juiz estender obrigações da empresa aos bens dos sócios em caso de confusão patrimonial. O §2º dá exemplos, como o cumprimento repetitivo, pela sociedade, de obrigações do sócio. O assunto específico do gasto pessoal pago pelo CNPJ está em A empresa pode pagar despesa pessoal do sócio? O que a lei diz e como registrar.

Há ainda um efeito de rotina. A ME e a EPP do Simples, quando não têm escrituração contábil, mantêm o livro-caixa com a movimentação financeira e bancária (LC 123, art. 26, §2º). Se a conta é misturada, esse livro perde o sentido.

Quais são os passos para separar as contas?

Abra e use uma conta no nome do CNPJ. Nenhuma lei obriga a ter conta PJ, mas ela é o caminho prático. O passo a passo está em Conta PJ: como abrir, o que avaliar no banco e por que não misturar com a pessoal.
Direcione as entradas. Cliente paga na conta da empresa, inclusive Pix, boleto e maquininha. Pagamento recebido na conta pessoal deve ser transferido e registrado como receita da empresa.
Pague fornecedores e impostos só pela conta da empresa. Se uma despesa da empresa cair na conta pessoal, guarde o comprovante para pedir reembolso.
Escreva a regra de retirada. Quem pode tirar dinheiro, de que tipo e em que dia.
Faça uma transferência fixa para o sócio. Em vez de tirar valores soltos, programe a retirada em data combinada.
Feche o mês. Concilie o extrato com o que foi lançado e leve as dúvidas ao contador.

Diagnóstico WJR, gratuito e sem compromisso

Chama no WhatsApp, conta o que te incomoda e a gente responde em algumas horas.

Quero meu Diagnóstico WJR

Como o sócio deve retirar dinheiro da empresa?

Toda saída da empresa para o sócio precisa ter um nome. Os caminhos são o pró-labore, a distribuição de lucros, o reembolso de despesa da empresa e o empréstimo documentado. O pró-labore está explicado em Como funciona o pró-labore: quem recebe, o desconto de INSS e o recolhimento.

Um exemplo ilustrativo, com números inventados para mostrar a mecânica. Em um mês, a empresa recebe R$ 20.000 de clientes, paga R$ 12.000 de fornecedores e aluguel e R$ 2.000 de impostos, e sobram R$ 6.000. Se a regra combinada prevê pró-labore de R$ 3.000 no dia 5, essa é a retirada fixa do mês. Os outros R$ 3.000 ficam no caixa até o fechamento, e só o contador diz se há lucro para distribuir.

Sem a regra, o mesmo sócio poderia sacar R$ 6.000 em três transferências avulsas, sem saber se o negócio comporta esse valor.

E o MEI, precisa separar também?

O MEI não tem obrigação legal de conta PJ, mas separar o dinheiro ajuda a saber quanto o negócio fatura, para acompanhar o limite e a declaração anual. O assunto está em MEI: conta PJ é obrigatória ou dá para usar a conta PF?.

Como acompanhar o saldo depois de separar?

Com as contas separadas, o próximo passo é projetar o caixa das semanas seguintes, para saber se a retirada combinada cabe. O método está em Como fazer fluxo de caixa de pequena empresa: o passo a passo com exemplo.

Como a WJR ajuda a manter as contas separadas

O primeiro passo é o Diagnóstico WJR, gratuito e sem compromisso, presencial ou online, com resposta em algumas horas. A rotina de quem paga o quê, por qual conta e com qual comprovante é assunto da BPO financeiro e consultoria de processos internos para a sua empresa. O time especializado fica no grupo de WhatsApp da empresa. Mais respostas curtas estão em Perguntas.

Perguntas frequentes

Preciso abrir conta PJ para separar as contas?+

Não por obrigação legal, mas é o jeito mais simples de manter a separação. Sem conta própria, o controle depende de planilha e de comprovante de cada gasto.

Posso transferir dinheiro da empresa para a conta pessoal quando precisar?+

Pode, desde que cada transferência tenha um nome: pró-labore, lucro, reembolso ou empréstimo. Retiradas soltas e sem registro são justamente o que dificulta a classificação.

Como faço se um cliente pagou na minha conta pessoal?+

Transfira o valor para a conta da empresa e registre a receita no nome do CNPJ. Avise o contador para que o recebimento entre na escrituração.

O que fazer com despesas pessoais já pagas pela empresa?+

Levante os valores e leve ao contador para classificar cada um. O roteiro está em Misturar conta PF e PJ: por que dá problema e como separar as contas da empresa e do sócio.

Separar as contas muda o imposto que pago?+

Não muda a alíquota por si só. Muda a qualidade da informação: o lucro e o faturamento passam a refletir a realidade, e as decisões de retirada ficam sobre números corretos. Para montar a rotina de retiradas e conciliação da sua empresa, conheça a BPO financeiro e consultoria de processos internos para a sua empresa da WJR.

Como separar a conta pessoal da conta da empresa em 6 passos práticos